《伪造、变造金融票证罪，妨害信用卡管理罪，窃取、

收买、非法提供信用卡信息罪》

一、《刑法》的规定

第一百七十七条　【伪造、变造金融票证罪；妨害信用卡管理罪；窃取、收买、非法提供信用卡信息罪】有下列情形之一，伪造、变造金融票证的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；情节特别严重的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：

（一）伪造、变造汇票、本票、支票的；

（二）伪造、变造委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证的；

（三）伪造、变造信用证或者附随的单据、文件的；

（四）伪造信用卡的。

单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。

第一百七十七条之一　【妨害信用卡管理罪】有下列情形之一，妨害信用卡管理的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处一万元以上十万元以下罚金；数量巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金：

（一）明知是伪造的信用卡而持有、运输的，或者明知是伪造的空白信用卡而持有、运输，数量较大的；

（二）非法持有他人信用卡，数量较大的；

（三）使用虚假的身份证明骗领信用卡的；

（四）出售、购买、为他人提供伪造的信用卡或者以虚假的身份证明骗领的信用卡的。

【窃取、收买、非法提供信用卡信息罪】窃取、收买或者非法提供他人信用卡信息资料的，依照前款规定处罚。

银行或者其他金融机构的工作人员利用职务上的便利，犯第二款罪的，从重处罚。

二、立法解释

全国人民代表大会常务委员会关于《中华人民共和国刑法》有关信用卡规定的解释（2004年12月29日第十届全国人民代表大会常务委员会第13次会议通过）

刑法规定的“信用卡”，是指由商业银行或者其他金融机构发行的具有消费支付、信用贷款、转账结算、存取现金等全部功能或是部分功能的电子支付卡。

三、配套规定

【高检研发[2002]号】最高人民检察院法律政策研究室关于对居间贩卖假金融票证行为如何认定问题的意见（2001年12月27日答复公安部经济犯罪侦查局“公经[2001]1317号”请示）

对居间贩卖假金融票证的行为，首先应当考虑该行为是否构成伪造、变造金融票证或者金融诈骗犯罪的共犯；如果不能认定共同犯罪，也不构成其他犯罪，而只能以非法金融罪追究刑事责任的，应当依照《最高人民检察院、公安部关于经济犯罪案件追诉标准的规定》有关非法经营罪的规定办理，而不宜对此再掌握不同的追诉标准。

【法研[2002]21号】最高人民法院研究室关于对贩卖假金融票证行为如何适用法律问题的复函（2002年2月21日答复公安部经济犯罪侦查局“公经[2001]1317号”请示）

明知是伪造、变造的金融票证而贩卖，或者明知他人实施金融诈骗行为而为其提供伪造、变造的金融票证的，以伪造、变造金融票证罪或者金融诈骗犯罪的共犯论处。

【厅便函[2003]8号】中国人民银行办公厅关于银行现金解款单、对账单、银行询证函性质认定事宜的复函（2003年1月27日答复公安部办公厅“公经[2002]1452号”征求意见函）

一、现金解款单是客户到银行办理现金缴存业务的专用凭证，也是银行和客户凭以记账的依据，它证明银行和客户之间发生了资金收付关系，代表相互间债权、债务关系的建立。因此，它应纳入《中华人民共和国刑法》第一百七十七条第二项所指的金融票证范畴。

二、对账单是银行与客户之间账务往来记录的事后辅助核查证明，没有固定的格式和要素，不属于银行结算凭证，也不属于《中华人民共和国刑法》第一百七十七条第二项所指的金融票证。

三、银行询证函是银行向有关询证部门证实单位或个人资金状况和信誉的证明文件，它应属于资信证明，不属于《中华人民共和国刑法》第一百七十七条第二项所指的金融票证。

【银办函[2003]192号】中国人民银行办公厅关于单位取款凭条性质认定问题的意见（2003年5月21日答复公安部经济犯罪侦查局“公经[2003]428号”征求意见函）

根据《支付结算办法》（银发[1997]393号）的有关规定，银行结算凭证是办理支付结算的工具，是银行、单位和个人凭以记载账户的会计凭证，是记载经济业务和明确经济责任的一种书面证明、单位取款凭条，是存款人开户银行根据存款人委托，从其账户中将款项支付给指定收款人的一种书面证明，应属银行结算凭证。

【银条法[2006]31号】中国人民银行条法司关于银行现金缴款单性质认定事宜的复函（2006年11月10日答复公安部经济犯罪侦查局“公经[2006]2450号”征求意见函）

只要在经济活动中具有给付货币和资金清算作用，并表明银行与客户之间已受理或已办结相关支付结算业务的凭据，均认为是银行结算凭证，属于金融票证的范畴。

现金缴款单是客户到银行办理现金缴存业务的专用凭证，也是银行和客户凭以记账的依据。现金缴款单证明银行与客户之间发生了资金收付关系，代表相互间债权、债务关系的建立。它是银行结算凭证的一种，应属于《刑法》第一百七十七条所指的金融票证。

【公经[2006]2769号】公安部经济犯罪侦查局关于伪造银行履约保函的行为是够构成伪造、变造金融票证罪的批复（2006年12月1日答复浙江省公安厅经侦总队“浙公经[2006]448号”请示）

银行履约保函是保函的一种，属于《刑法》第一百八十八条所列的金融票证的范畴，但只有在经济活动中具有给付货币和资金清算作用，并表明银行与客户之间已受理或已办结相关支付结算业务的凭据，才能认定为银行结算凭证。因此，《刑法》第一百七十七条“伪造、变造金融票证罪”规定的金融票证种类中并未包括银行履约保函。

【公经[2007]1900号】公安部经济犯罪侦查局关于伪造、变造金融票证罪法律适用问题的批复（经征求最高人民检察院侦查监督厅和中国人民银行条法司意见，2007年8月22日答复福建省公安厅经侦总队“闽公经[2007]158号”请示）

一、《刑法》意义上的伪造、变造金融票证行为，其核心是对金融票证的物理性状进行改变。本案中犯罪嫌疑人先将资金存入xx信用社取得存单，再假称存单丢失，通过办理存单挂失手续将存款提现的方法取得已挂失的存单，犯罪嫌疑人的行为不属于《刑法》规定的伪造、变造金融票证的范畴。

二、银行质押凭证止付通知书不属于《刑法》第一百七十七条的金融票证。

【公经金融[2008]116号】公安部经济犯罪侦查局关于银行进账单、支票存根联、支付系统专用凭证、转账贷方传票是否属于银行结算凭证的批复（2008年7月22日答复广东省公安厅经济犯罪侦查局“广公（经）字[2008]878号”请示）

经研究，并征求人民银行意见，银行进账单、支付系统专用凭证、转账贷方传票属于银行结算凭证，而支票存根联是出票人自行留存、用于核对账务的内部凭证，不属于银行结算凭证。

【公经金融[2009]96号】公安部经济犯罪侦查局关于银行现金缴款单和进账单是否属于银行结算凭证的批复（2009年3月31日答复河南省公安厅经侦总队“豫公经[2009]7号”请示）

根据中国人民银行前期就此问题的相关复函，银行现金缴款单、进账单均属于《刑法》第一百七十七条所指的银行结算凭证。

【公经金融[2012]182号】公安部经济犯罪侦查局关于“12.24”票据诈骗案件有关法律问题的批复（2012年10月31日答复贵州省公安厅经侦总队“黔公经[2012]141号”请示）

一、涉案的PROMISSORY NOTE（英译为本票）及附随英文确认书系商业本票。根据我国《票据法》第七十三条第二款“本票指银行本票”之规定，该商业本票不符合我国票据法对本票的概念，也不属于《刑法》第一百七十七条、第一百九十四条关于本票的范畴。

二、涉案的商业承兑汇票（不可撤销）保证函、不可撤销的还款保证函属于银行履约保函的一种。根据我局2006年12月1日《关于伪造银行履约保函的行为是否构成伪造、变造金融票证罪的批复》（公经[2006]2769号），银行履约保函是保函的一种......

【公经金融[2013]69号】公安部经济犯罪侦查局关于网上银行电子回单是否属于金融票证的批复（2013年7月30日答复山东省公安厅经侦总队“鲁公经[2013]528号”请示）

根据《支付结算办法》结算凭证是办理支付结算的工具，是办理支付结算和现金收付的重要依据，未按《办法》规定填写的结算凭证，银行有权不予受理。因而，结算凭证一般可理解为银行在办理支付结算活动中所使用的，据以执行客户支付指令、办理资金划转的凭证。根据《电子支付指引（第一号）》第五条、第十九条和《办法》第一百七十四条的规定，电子支付指令与纸质支付凭证具有同等效力，而网上银行电子回单可理解为银行对电子支付指令进行确认后，向客户提供的用以证明银行受理了相关业务的单证，并非办理支付结算业务和资金划转的依据，也不能证明有关的货币给付或资金清算已经完成。综上，网上银行电子回单不属于结算凭证，也不属于金融票证。

【法释[2009]19号】最高人民法院、最高人民检察院关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释（2009年10月12日最高人民法院审判委员会第1475次会议、2009年11月12日最高人民检察院第十一届检察委员会第22次会议通过，2009年12月3日发布，2009年12月16日起施行）

第一条 复制他人信用卡、将他人信用卡信息资料写入磁条介质、芯片或者以其他方法伪造信用卡1张以上的，应当认定为刑法第一百七十七条第一款第（四）项规定的“伪造信用卡”，以伪造金融票证罪定罪处罚。

    伪造空白信用卡10张以上的，应当认定为刑法第一百七十七条第一款第（四）项规定的“伪造信用卡”，以伪造金融票证罪定罪处罚。

    伪造信用卡，有下列情形之一的，应当认定为刑法第一百七十七条规定的“情节严重”：

    （一）伪造信用卡5张以上不满25张的；

    （二）伪造的信用卡内存款余额、透支额度单独或者合计数额在20万元以上不满100万元的;

    （三）伪造空白信用卡50张以上不满250张的；

    （四）其他情节严重的情形。

    伪造信用卡，有下列情形之一的，应当认定为刑法第一百七十七条规定的“情节特别严重”：

    （一）伪造信用卡25张以上的；

    （二）伪造的信用卡内存款余额、透支额度单独或者合计数额在100万元以上的；

    （三）伪造空白信用卡250张以上的；

    （四）其他情节特别严重的情形。

    本条所称“信用卡内存款余额、透支额度”，以信用卡被伪造后发卡行记录的最高存款余额、可透支额度计算。

    第二条 明知是伪造的空白信用卡而持有、运输10张以上不满100张的，应当认定为刑法第一百七十七条之一第一款第（一）项规定的“数量较大”；非法持有他人信用卡5张以上不满50张的，应当认定为刑法第一百七十七条之一第一款第（二）项规定的“数量较大”。

    有下列情形之一的，应当认定为刑法第一百七十七条之一第一款规定的“数量巨大”：

    （一）明知是伪造的信用卡而持有、运输10张以上的；

    （二）明知是伪造的空白信用卡而持有、运输100张以上的；

    （三）非法持有他人信用卡50张以上的；

    （四）使用虚假的身份证明骗领信用卡10张以上的；

    （五）出售、购买、为他人提供伪造的信用卡或者以虚假的身份证明骗领的信用卡10张以上的。

    违背他人意愿，使用其居民身份证、军官证、士兵证、港澳居民往来内地通行证、台湾居民来往大陆通行证、护照等身份证明申领信用卡的，或者使用伪造、变造的身份证明申领信用卡的，应当认定为刑法第一百七十七条之一第一款第（三）项规定的“使用虚假的身份证明骗领信用卡”。

    第三条 窃取、收买、非法提供他人信用卡信息资料，足以伪造可进行交易的信用卡，或者足以使他人以信用卡持卡人名义进行交易，涉及信用卡1张以上不满5张的，依照刑法第一百七十七条之一第二款的规定，以窃取、收买、非法提供信用卡信息罪定罪处罚；涉及信用卡5张以上的，应当认定为刑法第一百七十七条之一第一款规定的“数量巨大”。

第八条 单位犯本解释第一条、第七条规定的犯罪的，定罪量刑标准依照各该条的规定执行。

四、立案标准

最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准规定（二）的修订（本规定自2022年5月15日施行，《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》（公通字）[2010]23号和《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）的补充规定》（公通字）[2011]47号同时废止）

第二十四条 〔伪造、变造金融票证案（刑法第一百七十七条）〕伪造、变造金融票证，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：

（一）伪造、变造汇票、本票、支票，或者伪造、变造委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证，或者伪造、变造信用证或者附随的单据、文件，总面额在一万元以上或者数量在十张以上的；
   （二）伪造信用卡一张以上，或者伪造空白信用卡十张以上的。

   第二十五条 〔妨害信用卡管理案（刑法第一百七十七条之一第一款）〕妨害信用卡管理，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：
   （一）明知是伪造的信用卡而持有、运输的；
   （二）明知是伪造的空白信用卡而持有、运输，数量累计在十张以上的；
   （三）非法持有他人信用卡，数量累计在五张以上的；
   （四）使用虚假的身份证明骗领信用卡的；
   （五）出售、购买、为他人提供伪造的信用卡或者以虚假的身份证明骗领的信用卡的。
   违背他人意愿，使用其居民身份证、军官证、士兵证、港澳居民往来内地通行证、台湾居民来往大陆通行证、护照等身份证明申领信用卡的，或者使用伪造、变造的身份证明申领信用卡的，应当认定为“使用虚假的身份证明骗领信用卡”。

   第二十六条 〔窃取、收买、非法提供信用卡信息案（刑法第一百七十七条之一第二款）〕窃取、收买或者非法提供他人信用卡信息资料，足以伪造可进行交易的信用卡，或者足以使他人以信用卡持卡人名义进行交易，涉及信用卡一张以上的，应予立案追诉。